мы комитент
бухгалтер сует в нос статью
http://galinaguselnikova.ru/nalogi/16-posrednicheskie-scheta-faktury-pri-usn


выдержка из статьи

Действия заказчика (комитента).

Передавая товар посреднику, комитент не оформляет счет-фактуру т.к. эта передача не является реализацией ( право собственности на товар принадлежит комитенту).

1. Получает от посредника информацию о показателях выставленной посредником покупателю счет-фактуры.

2. Выписывает счет-фактуру с учетом полученных показателей от посредника на имя покупателя, регистрирует его в ч.1 журнала учета выставленных счетов-фактур и в книге продаж. Счет-фактура выписывается в 2-х экземплярах и второй передается покупателю. Т.о. комитент должен начислить НДС со стоимости поставки и сделать это должен в том периоде, когда комиссионер реализовал товар стороннему покупателю. Если недобросовестный посредник сообщит об отгрузке в следующем налоговом периоде, то комитенту придется уточнять НДС и сдавать уточненную декларацию по НДС за предыдущий период.

Вопрос по 2 му пункту
На основании какого документа нужно выставить такую счет фактуру в базе комитента?

с утра уже спрашивали

(1) Комитент это тот чей товар?

(2) ссылка имеется?

(3) да

(4) там обратная ситуация разбиралась, как комиссионер у себе отражает
(5) на основании отчета. Вы вообще документы открывали?

комитент отгружает товар на 45 документом реализация, счет-фактура не выставляется

Комиссионер приходует у себя на 004
Продавая товар он выписывает счет-фактуру клиенту

После продажи он формирует документ - отчет комитенту с указанием кому, что и когда было продано

На основании этого отчета комитент формирует отчет комиссионера. Этот же отчет автоматом формирует счета-фактуры выданные на клиентов и передает их комиссионеру

Комиссионер на основании отчета формирует счета-фактуры полученные указывая в каждой счет-фактуре номер, дату, сумму, а также ссылку на счет-фактуру которую он передал клиенту

Как то так

Так что? Чем типовой документ не устраивает?