проводка по БУ  Дт 91.02 Кт 68.02
Знаю что НДС не является объектом налога на прибыль, но по 91.2 в налоговом учет та видеться на ПР наверно должен же сделать?

не работает правило БУ=НУ+ВР+ПР

(1) "НДС не является объектом налога на прибыль" и "видеться на ПР наверно должен же" - противоречий нет?

(2) так а как с разницей по 91.2 быть?

И у нас есть операции, по которым НДС в бюджет мы начисляем за счет прибыли и относим на прочие расходы.

(3) А что вы с такой ситуацией на 90-м делает?
Правильно, НИЧЕГО.

Как можно начислить НДС за счет прибыли?
Может, у вас входной НДС списывается на прочие расходы?

(6) а если второй вариант то как?

(6) (7) у нас именно списание на прочие расходы

Одно дело входной НДС - его можно показать к возмещению из бюджета, можно списать на прочие расходы.
Другое дело - начисление НДС.
У вас какой НДС - предъявленный или начисленный?

у нас входной

Тогда галочка НДС включать в стоимость в документе Поступление ТиУ,
или документ Списание НДС.

(0) будь мужиком - открой конфигуратор

(11) а разве тогда  НДС не в стоимость товаров на 41 упадет?

(13) А что за товары такие, НДС по которым вы возмещать не хотите?

(13) попадет конечно - посмотри сам проводки в документе.
Если надо списать с 19го - то док Списание НДС

(14) тут всё хитро вообще не кто до конца не понимает как у нас всё работает-)))

то государство нам НДС возвращает то мы платим, у нас фарм. производство сырьё мы по 18% НДС берём потом когда оно превращается в Лекарства это сырьё уже от НДС освобождается, соответственно если продукция по ставке 10% то на 8% если без НДС например жизненно важные, то вообще на 18%.

(16) плюс если партию браком объявят через какое-то время после возмещения тут вообще фарш назад запускается

(16) У вас бухи укуренные чтоль?
НУ материалы пошедшие для деятельности без НДС это еще понятно, а вот закупили по 18%, а продукция по 10% ВОТ ТУТ НИЧЕГО ГОСУДАРСТВУ ОТДАВАТЬ НЕ НУЖНО!

(17) Брак - не повод восстанавливать НДС

(16) И в чем сложность? Весь входной НДС показываете в книге покупок, весь начисленный - в книге продаж. Разница - к уплате или к возмещению.
Ну да полагаю ваши бухи в курсе :)
Конечно, если партия бракованная - то надо входной НДС восстановить и списать - документом Списание НДС.

(19) это не тот брак который вскрылся на предприятии,

(19) сверхнормативный брак несомненно повод для восстановления НДС и не включения в налог на прибыль

(22) Что есть сверхнормативный? Кто и где эти нормативы задал?

НК содержит другие сведения

(20) Обоснование мнения, что НДС надо восстановить и спасать будет?

(23) нормы брака и естественной убыли определяются не НК

(25) Если совсем точно, то они определены лишь для отдельных отраслей и видов продукции.

(25) А вообще отказ в вычете по причине брака - этим налоговая вменяет предприятию умысел выпустить брак с целью не платить налог на прибыль и НДС.

(26) угу
это отраслевые нормы
и ты не сможешь половину сгнившего за зиму в элеваторе зерна списать на убытки и вычесть НДС

(27) =)

(23) Так как материалы не участвуют в операциях, облагаемых НДС - т.е. в продаже, то предъявить входной НДС к вычету не имеем право.
Это позиция налоговой. Суды иногда принимают другую позицию, насколько помню - но это для любителей судиться, когда суммы значительные.

Аналогично в торговых организациях при браке - возникшем на складе, например.

(30) Да кто вам сказал, что не участвуют? не слушайте налоговую.
Брак - это часть деятельности, как бы налоговой не хотелось обозвать по другому.
И деятельность ваша либо связана с НДС, либо нет.
Остальное от лукавого, т.е. от налоговой

и никаких аналогий нет

(31) я и говорю - кто не хочет спорить с налоговой, тот возмещает, кто хочет - тот идет в суд.

возмещает = восстанавливает и списывает

(33) тут и спорить нечего. Для обоснования брака предприятие само может разработать и обосновать нормы. Нормы можно обосновать как опытным производством, так и сложившимся исторический объемом брака в производстве. И налоговая даже предъявить ничего не сможет, не говоря уже о суде.

Тех, кто не хочет спорить с налоговой надо отправлять за ЗП в налоговую просто.

(35) угу
на самом деле Арбитражный суд постоянно отменяет решения ФНС в части НДС и брака